Ci troviamo a dover emettere delle autofatture provvigioni ad alcune nostre agenzie rivenditrici, tali provvigioni sono imponibili iva.
Fino al 31/12/2018 abbiamo emesso le autofatture con l’iva esposta, specificando che tale iva per l’agenzia intermediaria non andava contabilizzata.
Noi si registrava la fattura nei registri Iva acquisti e Vendite.
Dal 1/1/19 emettiamo l’autofattura elettronica, indicando :
Tipo documento TD01
Prestatore “Agenzia Intermediaria”
Committente “Noi”
Soggetto emittente CC
Imponibile Importo della provvigione
Iva Iva corrispondente
Chi riceve la nostra fattura (e lo fa con gestionali che catturano i dati e li registrano in automatico) dice che la nostra autofattura non è corretta e non dovrebbe riportare il valore dell’Iva. Inoltre dovrebbe essere indicata la NATURA con il codice N6 (inversione contabile ??) oppure N3 considerandola una operazione “non imponibile” in quanto non viene applicata l’iva oppure N2.
Le mie ricerche non hanno portato a nulla di chiaro e pertanto Vi chiedo un parere su come procedere.
Aggiungo inoltre che, le autofatture emesse dai tour operator per i quali noi siamo “Agenzie Intermediarie”, sono state spedite a mezzo sistema di interscambio ma NON CI SONO MAI ARRIVATE.
Devi essere registrato per continuare a leggere l'articolo
